近日，为积极响应市交投集团“强化内审作用，防范内审风险，促进内审提质增效”的政策号召，切实发挥内部审计在业务活动、风险管理、内部控制等方面的积极作用。3月17日至3月24日，通济公司财务审计部派专员赴各子公司实地开展内部审计工作。

本次内部审计得到通济公司党委的高度重视，由财务审计部牵头，抽调下属单位财务骨干组成内审小组，对通济公司下属单位的财务收支、财务管理活动及其资料的真实性、正确性、合理性和效益性进行内部审计。以通济公司党委委员、财务审计部主任金胜捷全程督导，由通济公司财务审计部主办会计郑劼及下属单位财务科长葛黎阳、孙根星一起具体经办。本次工作主要以“两步走”的形式展开：

首先是进行内审调研，摸底各单位财务状况。审计专员合理安排时间，有序、高效地走访汽车西站、旅游集散中心及春风出租车公司等数家子公司开展内审调研工作。通过查看账册、相关制度、会议纪要等内部资料的方式进行审计，现场核查和座谈交流相结合，对各子公司真实经营情况作出系统性的排查。

然后是发现审计问题，实行边审边改。针对发现的个别问题如：津贴福利发放问题，会计科目设置不统一；工会经费科目设置等。按照“落实责任、整改到位、后续核对、跟踪审计”的整改监督机制落实整改。要求各子公司财务人员按照财务管理相关规定执行，认真审核，严格把关。

此次审计突出政治引领，加强审计管理深化结果运用，充分发挥内部审计在企业财务活动中的预防性作用。对内部审计中发现的情况和不足，以整改通知书等形式堵住制度执行和管理中的漏洞，贯彻落实相关制度建设。（毛星宇 文/包雪俪 摄）